MASAK Genel Tebliği (Sıra No:31) ile Getirilen Değişiklikler

9 Nisan 2008 tarihli ve 26842 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 5)’in (“Genel Tebliğ”), 7 Ocak 2026 tarihli ve 33130 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 5)’nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Sıra No: 31) (“Değişiklik Tebliği”) ile bazı maddelerinde değişiklik yapılmıştır. Yapılan başlıca değişiklikler aşağıda özetlenmektedir:

Genel Tebliğ’in 2.1. maddesi uyarınca, riskli olarak değerlendirilen işlemlerde basitleştirilmiş tedbirlerin uygulanamayacağı düzenlenmişti. Değişiklik Tebliği ile bu kapsama, müşterinin yabancı kamusal nüfuz sahibi kişi olması hali de eklenmiş ve bu durumda da basitleştirilmiş tedbirlerin uygulanamayacağı açıkça hüküm altına alınmıştır.

Değişiklik Tebliği ile sigorta ve emeklilik şirketleri tarafından, sigorta ettiren veya sigortalı dışında üçüncü kişilere yapılacak hasar ve tazminat ödemelerinde, ödemelerin üçüncü kişinin kimlik bilgileri ile uyumlu bir banka hesabı aracılığıyla yapılması ve kimliğine ilişkin bilgilerin teyit edilmesi koşuluyla, kimlik bilgilerinin 9 Ocak 2008 tarihli ve 26751 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik (“Yönetmelik”) hükümleri çerçevesinde ayrıca teyit edilmesi ve imza örneği alınması zorunluluğu kaldırılmıştır.

Elektronik ticaret pazar yerinde elektronik ticaret işlemlerinin gerçekleştirilmesi ve siparişin teslimi amacıyla orta, büyük ve çok büyük ölçekli elektronik ticaret aracı hizmet sağlayıcılar tarafından, elektronik ortamda iş ilişkisi tesisi suretiyle elektronik ticaret hizmet sağlayıcıya sunulan aracılık hizmetinde müşteri kabulünden önce kimlik bilgilerinin doğrulanması amacıyla, kabul edilecek müşterinin kimlik bilgileri ile uyumlu bir banka hesabından, yükümlü tarafından bu amaçla oluşturulmuş bir doğrulama hesabına para transferi yapılması zorunlu hale getirilmiştir. İlgili düzenleme uyarınca söz konusu transfer işlemi tamamlanmadan müşteri kabulü yapılamayacak ve herhangi bir hizmet sunulamayacaktır.

Zorunlu ödemelerin yapılması amacıyla kamu kurum ve kuruluşlarının yazılı talebi üzerine açılan banka hesaplarına ilişkin kimlik tespiti uygulamalarına yönelik ayrıntılı düzenlemeler getirilmiştir. Bu kapsamda, ilgili mevzuat uyarınca hak sahiplerine yapılması zorunlu ödemelerin gerçekleştirilmesini teminen açılan hesaplarda, en geç hak sahibine yapılacak ödeme işleminden önce Yönetmelik’in ilgili hükümleri uyarınca kimlik tespiti yapılması kaydıyla, müşterinin kimlik bilgilerinin Yönetmelik Madde 6’da öngörülen usul çerçevesinde ayrıca teyit edilmesi ve imza örneği alınması zorunluluğu kaldırılmıştır. Ayrıca, Yönetmelik Madde 19 kapsamında müşterinin sürekli iş ilişkisi çerçevesinde izlenmesi ile müşteri hakkında tutulan bilgi, belge ve kayıtların güncellenmesine ilişkin sıklığın azaltılabileceği düzenlenmiştir.

Zorunlu ödemelerin yapılması amacıyla kamu kurum ve kuruluşlarının yazılı talebi üzerine açılan banka hesaplarında, Yönetmelik’in ilgili hükümleri uyarınca kimlik tespiti tamamlanıncaya kadar hesabın kullanımına izin verilmeyecektir. Ayrıca bu hesaplara ilişkin işlemler bakımından, Yönetmelik Madde 17’de düzenlenen başkası hesabına hareket edenlerde kimlik tespitine ilişkin yükümlülükler ile Yönetmelik Madde 17/A’da yer alan gerçek faydalanıcının teyidine ilişkin yükümlülükler uygulanmayabileceği belirtilmiştir.

Yapılan değişiklikler, yüksek riskli işlemler ve yabancı kamusal nüfuz sahibi kişiler bakımından daha sıkı bir tedbir rejimi öngörürken; sigorta ödemeleri ve kamu kurumları aracılığıyla yapılan zorunlu ödemelerde uygulamayı kolaylaştıran ve operasyonel yükü azaltan bir çerçeve getirmektedir.